Trabajas un turno ocupado, atiendes a tus clientes y dependes de las propinas como parte de tus ingresos. Escuchar “sin impuestos sobre propinas” suena como una buena noticia.

Hay un beneficio tributario federal que conviene revisar. Pero el titular omite detalles importantes sobre tu trabajo, el tipo de pago y tu declaración. Entenderlos te ayuda a prepararte sin esperar que todas las propinas desaparezcan de tus documentos fiscales.

¿Qué cambió bajo OBBBA?

La ley One Big Beautiful Bill Act creó una deducción para ingresos de propinas que cumplan los requisitos, para los años fiscales 2025 a 2028. Los empleados y trabajadores por cuenta propia elegibles pueden reclamarla, conforme a las reglas aplicables. IRS panorama general para los trabajadores

Esta deducción puede reducir el ingreso federal sujeto a impuestos. No elimina la obligación de informar las propinas ni los impuestos del Seguro Social y Medicare que correspondan. Información del IRS sobre propinas y retenciones

Así que siga reportando sus ingresos correctamente. La deducción se revisa como parte de la declaración de impuestos.

¿Qué propinas pueden cumplir los requisitos?

Tu ocupación debe estar en la lista del IRS de trabajos que habitualmente recibían propinas. Los meseros y bartenders son ejemplos, pero la lista incluye otros trabajos. Hay que revisar tu ocupación y las demás condiciones de elegibilidad.

Las propinas elegibles generalmente incluyen pagos voluntarios en efectivo o electrónicos de los clientes, y propinas recibidas mediante un sistema de reparto. Un cargo de servicio obligatorio que el cliente no puede eliminar ni modificar no cuenta como propina para esta deducción. Reglas definitivas del IRS sobre propinas

Por ejemplo, la propina opcional en una cuenta de restaurante es diferente de un cargo obligatorio para grupos grandes. Si ambos aparecen en tus registros de pago, ayúdanos a distinguirlos.

Los límites son parte de la historia

La deducción máxima es $25,000 por declaración, incluso en declaraciones conjuntas. Empieza a reducirse cuando el ingreso bruto ajustado modificado supera $150,000, o $300,000 para declaraciones conjuntas. Los contribuyentes casados generalmente deben declarar conjuntamente y necesitan un número de Seguro Social que cumpla los requisitos. La deducción está disponible tanto con deducciones detalladas como con la deducción estándar. Requisitos de deducción del IRS · Límite por declaración

Para trabajadores por cuenta propia, tampoco puede superar el ingreso neto del negocio donde se obtuvieron las propinas, calculado antes de esta deducción. Pueden aplicarse otras restricciones de ocupación y negocio.

Una deducción no es la misma que un reembolso

Supongamos que tienes $4,000 de propinas elegibles y puedes deducir todo el importe. Esto podría reducir en $4,000 el ingreso usado para calcular tu impuesto federal. Eso no significa un reembolso de $4,000.

Los ahorros fiscales dependen de su declaración fiscal general. Sus salarios, otros ingresos, estado civil para efectos tributarios y créditos todavía importan. Es por eso que el resultado de un compañero de trabajo puede parecer diferente de los suyos incluso cuando usted trabajó cambios similares.

Mantén registros que cuenten toda la historia

Traiga estos artículos cuando prepare su declaración de impuestos:

  • Sus W-2s y cualquier 1099 relevante de cada trabajo o plataforma.
  • Registros de propinas y recibos de nómina, incluidas las propinas compartidas.
  • Una descripción de tu trabajo y dónde trabajaste.
  • Detalles de los cargos de servicio u otros pagos mezclados en sus registros.
  • Ingresos y gastos de negocios si usted es autónomo.

Las propinas en efectivo también requieren atención. Si crees que faltan propinas en tus formularios, cuéntanos en lugar de omitirlas. Podemos revisar conjuntamente cómo informarlas y deducirlas. El IRS exige incluir las propinas elegibles en los formularios informativos correspondientes o declararlas mediante el Formulario 4137 cuando corresponda. Requisitos de presentación de informes del IRS

¿Qué hay de Nueva York?

Este artículo explica la deducción federal. Las reglas de retención de Nueva York incluyen ingresos de propinas; no supongas que el titular federal las hace libres de impuestos estatales. Revisamos la declaración estatal por separado. Orientación de Nueva York sobre retenciones

Ayudamos a trabajadores que reciben propinas en Buffalo y el oeste de Nueva York a entender sus formularios. Comparte documentos sensibles a través de nuestro Portal de cliente seguro, o Solicitar una consulta gratuita para discutir lo que su trabajo y los registros de pagos significan para su declaración de impuestos.

No tienes que resolver esto solo

No tienes que calcular la deducción por propinas ni descifrar las reglas a solas. En Ziggy's Tax Advantage hacemos los cálculos y revisamos esta deducción junto con otros beneficios fiscales para los que calificas. Te ayudamos a reclamar cada dólar al que tienes derecho, sin el estrés de resolver todos los detalles por tu cuenta.