Los turnos adicionales pueden ayudarte con facturas, ahorros o gastos familiares. Si escuchaste “sin impuestos sobre horas extras”, quizás te preguntes si esas horas también te darán un beneficio tributario.

La nueva deducción federal puede ayudar a los trabajadores elegibles. La parte que a menudo sorprende a la gente es que porción del pago de horas extraordinarias califica. Generalmente no se trata de todo lo que ganaste durante las horas adicionales.

Comience con lo que cubre la deducción

La ley One Big Beautiful Bill Act, o OBBBA, creó esta deducción para los años fiscales 2025 a 2028. Se puede reclamar con la deducción estándar o con deducciones detalladas, si se cumplen los requisitos. IRS panorama general para los trabajadores

Las horas extraordinarias de calificación están vinculadas a la Ley federal de normas laborales justas, generalmente llamada FLSA. Una etiqueta “sobretiempo” en una nota de pago no establece elegibilidad por sí misma. La cantidad de calificación generalmente viene de la prima requerida por encima de su tarifa regular. Resumen del IRS sobre horas extras

Un simple ejemplo de pago

Supongamos que su tarifa regular es de $24 por hora, usted no tiene otro pago que afecte a esa tasa, y el tiempo y la mitad de las horas extraordinarias paga $36 por hora.

  • Porción de la tasa regular: $24.
  • Pago adicional obligatorio por horas extras: $12.
  • Pago total por una hora extra: $36.

La prima de $12 es la parte que puede calificar. Cinco de estas horas producirían $60 de prima de calificación, antes de que se apliquen los límites de deducción de la declaración fiscal, no una deducción de $180 por las cinco horas de pago.

Este ejemplo supone horas extraordinarias requeridas por FLSA. Los bonos, los diferentes arreglos salariales y las normas especiales de empleo pueden cambiar el cálculo. Orientación del Departamento de Trabajo sobre horas extras

Pago extra no siempre significa clasificar horas extraordinarias

La FLSA no requiere pago extra sólo porque el trabajo ocurre en un fin de semana o vacaciones; clasificar horas extra en esos días es un asunto separado. Las primas adicionales bajo una política de empleador necesitan una revisión contra las reglas federales. Requisitos del Departamento de Trabajo

Si usted no está seguro, pregunte la nómina de pago si el pago es el tiempo extra calificado de FLSA. No necesita hacer esa determinación por sí solo estudiando cada línea de una declaración de pago.

Hay límites anuales y de ingresos

La deducción anual tiene un límite de $12,500, o $25,000 en una declaración conjunta. Empieza a reducirse cuando el ingreso bruto ajustado modificado supera $150,000, o $300,000 para declaraciones conjuntas. Los contribuyentes casados generalmente deben declarar conjuntamente, y el trabajador que reclama el beneficio necesita un número de Seguro Social que cumpla los requisitos. Límites del IRS y requisitos de presentación

Una deducción reduce los ingresos imponibles. Una deducción de $1,000 no produce automáticamente un reembolso de $1,000. El beneficio depende del resto de su declaración fiscal, y los impuestos de Seguro Social y Medicare generalmente siguen siendo aplicables a los salarios de horas extras. Orientación actualizada del IRS

Compruebe la regla de presentación de informes para 2026 y más tarde

Para 2026 horas extraordinarias, los empleadores deben reportar por separado la cantidad de calificación en casilla 12 del W-2, código TT. Si falta o es menor de lo debido, la orientación actual del IRS exige un W-2 corregido por el empleador para incluir el importe omitido en la deducción. Los recibos de sueldo por sí solos no sustituyen ese requisito. El IRS proporcionó reglas de transición diferentes para 2025. Actualizado Agosto 2026 IRS Preguntas frecuentes

Cuando llegue su formulario de fin de año, indique una cantidad desaparecida o cuestionable antes. Podemos revisarlo con usted antes de que se presente la declaración de impuestos.

¿Qué traes?

  • Formularios W-2 de todos tus empleadores y cualquier formulario corregido.
  • Resúmenes de la nómina de sueldos de fin de año y declaraciones de sueldos pertinentes.
  • Su tarifa regular y una descripción del pago extra.
  • Cualquier explicación de nómina sobre las horas extras que cumplen los requisitos.

El tratamiento fiscal federal y neoyorquino necesita una revisión separada. No asuma que la deducción federal elimina el impuesto estatal de los mismos ingresos.

Para los trabajadores de Buffalo y Nueva York Occidental, podemos ayudar a conectar los detalles del cheque de pago a la declaración de impuestos. Solicitar una consulta gratuita o enviar registros a través de nuestro Portal de cliente seguroComience con sus formularios reales en lugar del titular solo.

No tienes que resolver esto solo

Usted no tiene que calcular la deducción de horas extraordinarias clasificatorias por su cuenta. En Ziggy's Tax Advantage, revisamos sus formularios, manejamos los cálculos y revisamos los créditos y deducciones que usted califica. Le ayudamos a reclamar cada dólar que usted tiene derecho, por lo que puede pasar menos tiempo preocupándose de los detalles de impuestos.